抗日版《反間道》，故事圍繞抗日時期八路軍送情報的一件很細小的時期展開，由曾志偉（飾 小曾次郎）領頭的抗日份子和老婆（車永莉飾小百合）臥底到日本軍隊里與黃子楊（飾宮本）日本軍隊對峙，曾志偉與抗日份子里應外合，保護游擊隊要送達的密報出城，由軍官姜宏波（飾 歐陽敏）帶領幾個抗日游擊隊隊員的孤兒與日本鬼子巧妙的糾纏。最後歐陽敏為了掩護三個孤兒和小百合出城而死在鬼子們的槍下。　　此片並不是所謂的喜劇片，是一部很嚴肅的抗日題材片子。主角也不是 曾志偉先生而是三個孤兒。